01
Aree di rischio
La qualifica di amministratore non dimostra da sola il fatto contestato.
- Distrazioni e operazioni sul patrimonio
- Contabilità assente, incompleta o irregolare
- Pagamenti preferenziali e rapporti infragruppo
- Operazioni dolose e aggravamento del dissesto
- Concorso di amministratori di fatto e professionisti
- False comunicazioni sociali e ostacolo ai controlli
02
La ricostruzione documentale
Verbali, bilanci e movimenti bancari devono essere letti in sequenza.
Una timeline decisionale rende visibili passaggi che una lettura per singolo documento può nascondere: ingresso e uscita degli amministratori, consulenze, trasferimenti, contestazioni dei creditori e segnali di crisi.
03
Misure sul patrimonio
La dimensione cautelare può precedere il dibattimento e incidere immediatamente sulla persona e sull’impresa.
Occorre verificare la relazione tra beni, profitto ipotizzato e disponibilità, nonché i presupposti delle misure reali. Il contrasto al sequestro richiede spesso una ricostruzione contabile parallela.